انطلاقًا من حرص البنك المركزي السعودي (ساما) على حماية حقوق المستفيدين من المنتجات التمويلية، وتحقيق أعلى قدر ممكن من الشفافية اعتمد على معدل النسبة السنوي من أجل إيضاح التكلفة الفعلية للتمويل وتمكين المستفيدين من مقارنة الأسعار الخاصة بالمنتجات التمويلية، ولكن يُشترط اتباع طريقة موحدة لحسابه.

ما هو معدل النسبة السنوي (APR)؟

يُقصد به معدل الخصم الذي تتساوى عنده القيمة الحالية المقررة لكافة الأقساط والدفعات الأخرى المستحقة على المستفيد مع قيمة الحالة الخاصة بدفعات التمويل المتاحة للمستفيد، ويكون ذلك في الموعد الذي يكون فيه المبلغ الخاص بالتمويل أو الدفعة الأولى منه متاحة بالنسبة للمستفيد.

مزايا معدل النسبة السنوي

يمنح معدل النسبة السنوي المستفيدين أكثر من ميزة، لأنه يتيح معرفة التكلفة الفعلية للتمويل، ما يحقق قدر أعلى من الشفافية، بالإضافة إلى تمكينهم من المقارنة بين أسعار مختلف المنتجات التمويلية بقدر أعلى من الشفافية والسهولة.

كما أن معدل النسبة السنوي مؤشر معروف دوليًا كطريقة للإفصاح عن التكلفة الحقيقية للتمويل، ويندرج ضمن حسابه جميع التكاليف والرسوم الإدارية، ويتم ذلك بالاعتماد على معادلة رياضية معروفة وثابتة، ما يضمن وجود أساس واحد لمعدلات النسب السنوية لمختلف جهات التمويل، وبالتالي يسهل مقارنتها ويحقق قدر أكبر من الشفافية، ويعد ذلك هو الغرض الأساسي من إلزام جهات التمويل بالإفصاح عن معدلها.

الشروط الخاصة بحساب معدل النسبة السنوي

ألزم البنك المركزي السعودي (ساما) مقدمي التمويل، سواء البنوك أو شركات التمويل، بحساب معدل النسبة السنوي بنفس الطريقة، وذلك لعقود التمويل التي تتطلب سداد دفعات شهرية، مثل:

التمويل الشخصي
تمويل المركبات (سواء إيجار تمويلي أو أنواع أخرى من الإيجارات)
التمويل العقاري

ولهذا الغرض أصدر البنك دليلًا إرشاديًا الغرض منه حساب مبلغ السداد المبكر. ويمكن توضيح الشروط التي أقرها فيما يتعلق بحساب معدل النسبة السنوي، فيما يلي:

لا بد أن يتضمن المعدل جميع الرسوم والعمولات الأساسية (التي لا يمكن استبعادها)، إلى جانب المبلغ الخاص بالتمويل وكلفة الأجل.
مدة التمويل تُحتسب بشكل متساوٍ على أساس 12 شهرًا.
الاعتماد على المعادلة من أجل تحويل معدل النسبة الفعلي إلى معدل النسبة السنوية.

الفرق بين معدل النسبة السنوي ومعدلات النسب الأخرى

توجد معدلات نسب أخرى موجودة في السوق إلا أن معدل النسبة السنوي يختلف عنها في عدة أمور، هى:

سداد الدفعات الشهرية من مبلغ التمويل: لا يوضع في الاعتبار بالنسبة لمعدلات النسب الأخرى المستخدمة في السوق.
الرسوم الإدارية: لا توضع في الاعتبار بالنسبة لمعدلات النسب الأخرى المستخدمة في السوق، في حين أن معدل النسبة السنوي ترتبط زيادته بزيادتها (زيادة الرسوم الإدارية)، وبالتالي تكون التكلفة الفعلية معروفة بشكل أوضح.

الفرق بين معدل الفائدة ومعدل النسبة السنوية

يختلف معدل النسبة السنوية عن معدل الفائدة في عدة جوانب، على النحو التالي:

الفائدة تمثل قياسًا للعائد على المصرف من الإقراض، أما معدل النسبة السنوية فهو رقم توضيحي يسهل عملية المقارنة بين تكلفة القروض بين البنوك والمصارف المختلفة.
معدل الفائدة المعلن عنه من قبل المصارف هو الفائدة الإسمية المأخوذة عن القرض خلال العام الواحد، وبالتالي تُحتسب قيمة الفوائد والدفعات طوال سنوات القرض.
الإعلان عن سعر الفائدة فقط دون التكاليف الأخرى (مثل المصاريف الإدارية) لا يحقق الشفافية المطلوبة بالنسبة للمقترض، بل يُضلله.

الفرق بين معدل النسبة السنوية والفائدة المركبة

الفائدة المركبة تعني بشكل أساسي أن أي فائدة تُضاف للقرض، هي نفسها سيترتب عليها فائدة، وهذه الإضافة على الفائدة، تُسمّى المركبة، وتعني أن معدل الفائدة الإسمي، لا يمثل بدقة مقدار ما سيتم دفعه على مدار العام. لعرض أثر الفائدة المركبة، يمكن أن نأخذ مثلاُ معدل الفائدة 20%، ونقسمه على 365 (عدد أيام السنة)، وهو ما سيعطينا معدل الفائدة التي يتم احتسابها في اليوم، وفي هذه الحالة سيكون 0.0548%، وإذا قسمنا ذلك الرقم على 100، فإنّنا سنحصل على الرقم العشري 0.000584، وهو ما يمكن أن نستخدمه لاحتساب معدل الفائدة السنوي الفعلي.

المصدر:

(simah.com)